¿Cómo afecta la desgravación a los seguros vinculados a la hipoteca en la declaración de la Renta?

El plazo para presentar la Declaración de la Renta correspondiente a este 2023 se abrirá la próxima primavera. Con la vista puesta en este trámite, surge una interrogante clave para los contribuyentes con préstamos hipotecarios: ¿cómo afecta la desgravación fiscal a los seguros vinculados a la hipoteca?

Según los cálculos de TaxDown, la prisa por cumplir con las obligaciones tributarias lleva al 70% de los españoles a presentar el borrador sin modificar, resultando en una pérdida anual de 9.000 millones de euros en deducciones no aplicadas.

Cómo funciona la deducción por vivienda

En términos generales, la deducción por adquisición de vivienda permite a los contribuyentes españoles deducir el 15% de las cantidades destinadas a la compra de su casa, con un tope de 9.040 euros. No obstante, desde la reforma fiscal de 2012, esta desgravación solo está disponible para aquellos que adquirieron su vivienda antes del 1 de enero de 2013.

Solo se pueden desgravar los seguros de quienes compraron la vivienda antes del 1 de enero de 2013

Este límite se aplica tanto a la tributación individual como a la conjunta. Un dato importante es que si un matrimonio opta por la declaración conjunta, el ahorro fiscal máximo es de 1.356 euros. En cambio, si ambos cónyuges presentan declaraciones individuales, el ahorro puede duplicarse, alcanzando los 2.712 euros. Esta diferencia sustancial destaca la importancia de la planificación fiscal en los casos de contribuyentes con hipoteca.

Cómo tributan los seguros de la hipoteca

La pregunta recurrente es si los seguros vinculados a la hipoteca pueden desgravarse. La respuesta, según la ley de IRPF, es clara: se pueden incluir todos los seguros que fueron obligatorios para contratar la hipoteca. Esto abarca tanto los seguros impuestos por el banco como los seguros bonificados.

En el caso del seguro de hogar, obligatorio para hipotecas, la legislación establece que es posible deducirlo siempre que esté vinculado a la adquisición de la vivienda. Si se firmó a la par con la hipoteca y está exclusivamente vinculado al préstamo, es posible desgravar por él. En cambio, si se contrató después o fuera de la hipoteca, no es deducible.

El seguro de vida vinculado a la hipoteca también puede desgravarse hasta el 15% de las cantidades destinadas a la compra de la vivienda, con el mismo límite de 9.040 euros. Es esencial entender que este seguro se considera en la deducción por adquisición de vivienda, sumando al monto total que se puede desgravar.

No obstante, la capacidad de desgravar estos seguros depende de la fecha de adquisición de la vivienda. Aquellos que compraron después de 2013 no podrán beneficiarse de esta desgravación, lo que resalta la necesidad de una comprensión detallada de las normativas fiscales vigentes.

El seguro de vida vinculado a la hipoteca puede desgravarse hasta el 15%

En cuanto a la posibilidad de rescindir los seguros, se destaca que es factible, a menos que el contrato hipotecario imponga claramente su obligatoriedad. Sin embargo, este acto puede afectar el tipo de interés, una consideración importante para los contribuyentes.

¿Dónde deducirlos de mi Renta 2023?

En la declaración de la Renta 2023, los propietarios de viviendas deberán considerar cuidadosamente dónde reflejar los seguros. El seguro del hogar se registra como coste por inversión en vivienda habitual en las casillas 547 y 548, mientras que el seguro de vida vinculado a la hipoteca se reflejará en la casilla ‘0200: Prima de Seguros’ del régimen de estimación directa.

Es crucial destacar que cada comunidad autónoma puede tener su tramo de desgravación específico para el seguro vinculado al préstamo hipotecario.